财务的稽核工作包括哪些（4篇）财务的稽核工作包括哪些 稽核岗位职责内容 酒店稽核岗位职责11、严格遵循客用现金支付的有关规定报销，然后转交财务总监、总经理审 批。2、对支付不同种类的下面是小编为大家整理的财务的稽核工作包括哪些（4篇）,供大家参考。
篇一：财务的稽核工作包括哪些
稽核岗位职责内容
酒店稽核岗位职责11、严格遵循客用现金支付的有关规定报销，然后转交财务总监、总经理审
批。2、对支付不同种类的货款时，需认真核对有关凭证付款依据以采购定单为
准，如发现采购订单、收货记录，购货发票等互相之间有差异时应同有关部门及时核对清楚后方可生效。
3、同酒店长期合作的供货商，并遵守送货后付款的有关记录，如有差异及时调整以减少月底集中对帐的工作量。
稽核部工作岗位职责21、财务稽核：（l）审核各项支出凭证。（2）审核各项收入账项。（3）审核各项摊提折旧。（4）审核应收应付、预收预付账项。（5）审核原物料、成品、在制品、存货估价。（6）审核各厂厂务费用分摊方法。（7）审核有关本企业所属各厂、各营业所、门市部、各厂仓库的财务。（8）审核营利事业所得税申报表及其他有关奖励减免项目。（9）其他有关调整记账科目，变更计算方法，减少支出的建议事项。2、业务稽核：（l）审核各处厂业务计划工作进度。（2）查核各处厂工作之进行是否依照规定。（3）追踪各项会议决定办理事项。（4）其他与业务稽核有关的事项。3、财务稽核：（l）审核有关财产的购置或处理。（2）审核有关原物料采购招标比价的监督及价格。
（3）审查有关对外订立的财物契约。（4）抽查有关本企业及所属分支机构的现金、票据、有价证券、应收账款等。（5）抽查有关财产及原物料成品库存。（6）其他与财务稽核有关的事项。财务稽核岗位职责3一、认真学习掌握财经方针、政策、法规、制度，熟悉各项财务制度及会计核算内容和各项目的开支范围和标准；二、记帐凭单要审核部门、部门编号、科目、科目编号、摘要、金额是否与报销部门相符，制单、出纳签章及日期、附件张数、报销人签字是否齐全；三、原始凭证要严格审核票据是否合法，内容是否真实、完备，各项报销手续是否齐全，数字是否准确；四、稽核中出现的不符合规定的预算收支和手续不完备的凭证，拒绝支付或让经办人补办手续，并有权向审核制单人员提出更正或重新制单；五、审核总帐与分类帐的数字是否衔接，现金和银行日记帐是否日清月结，有无超库存限额现象，银行支票领用签发是否符合规定，是否做到帐实、帐证、帐帐相符；六、审核各类帐表是否符合制度规定和编制要求，各种会计报表中的数据是否与会计帐簿中的数据相衔接，勾稽关系是否正确；七、各项收支指标收否正确，计划是否可行，规定是否合理，各项开支是否有预算指标，资金是否落实；八、认真完成其他需要审核的工作，对稽核中发现和纠正的问题应不断进行总结，提出改进措施。稽核岗位职责4（一）原始凭证审核按《会计法》和有关法规、财务制度、收支标准等规定，对本单位发生的一切经济事项逐笔审核，审核人员必须熟悉国家有关的方针、政策、法令、规定、制度及单位的有关规定，掌握费用开支标准，并做好宣传解释工作。原始
凭证的审核应从以下几方面进行：1、合法性审核。即审核经济业务是否符合国家有关规定的要求，有无违反
财经纪律和财务制度现象，及原始凭证本身是否合法等。2、合理性审核。审核所发生的经济业务是否是工作所需要的，是否符合厉
行节约、有利于提高社会效益和经济效益的原则。3、真实性审核。4、正确性审核。审核原始凭证是否存在计算方面的错误。5、完整性审核。审核原始凭证的内容、附件是否完整，手续是否完备。原始凭证审核后，应根据不同的审核结果，进行不同的处理。（二）复核记账凭证对记账凭证的审核，应从以下几方面进行：1、填制依据是否真实，所附原始凭证手续是否齐全，记账凭证内容与所附
原始凭证内容是否一致。2、审核记账凭证内容是否完整。如日期、摘要、编号、会计科目名称、金
额、附件张数、有关人员签章等。3、审核会计科目使用是否准确，科目使用前后是否一致。4、审核金额是否正确。稽核员岗位职责51、严格按《会计准则》、《财务通则》的要求，认真执行《会计法》、《关于
违反财政法规处罚的暂行规定》以及其他有关规定，对一切经济事项要逐笔审核，对计划外的或不符合规定的收支提出意见，向领导汇报，积极采取措施进行处理。
2、按照上级主管部门的规定和企业方针目标的要求，审查各项计划指标的计算是否正确，指标间是否衔接平衡，计划是否切实可行。对审查中发现的问题，要提出修正的意见和建议。
3、审核会计凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数据是否正确，会计分录是否符合有关制度的规定。
4、审查账簿记录是否合法和真实。
5、审查各种会计报表是否符合现行制度规定的编报要求，是否反映了企业的真实情况。
6、会计稽核人员，要对审核签署过的会计凭证、会计账簿的会计报表承担责任。
稽核岗位职责内容
篇二：财务的稽核工作包括哪些
财务部稽核工作流程及岗位职责说明
部门:财务部直接上司：出纳职位名称：财务部稽核岗位职责：要求掌握收银的工作内容及工作程序，以正确的方式考核营业收入情况。组织并负责公司营业收入的审核和统计工作，保证公司每日收入的真实性、准确性，负责处理各种收款业务，做好单据的审核，整理并负责保存，为公司及有关部门提供有关公司各项收入的可靠资料和信息.做好公司所有员工的工资核算工作,尽力为公司控制人力成本.工作内容:1.审核前场账务是否正确，统计公司营业收入凭证，保证公司
营业收入的真实性、正确性、发现问题及时处理，并向领导汇报.2.与收银台保持经常性的联系，通过报表及时反映收银工作状况，并协助收银处理存在的问题，提出改进意见和方法，以达到指导、规范收银工作的目的。3.审核每日的酒水单,日营业报表，业绩表等，核对其赠送、超送、折扣等是否正确并符合规定，核对每笔消费单据与其上缴的附件单据中的数据是否一致，若有销售人员业务需要所产生的超折扣、赠送等的须有相关领导签字确认，如有不符，
应立即向收银员查明原因并及时作出处理，确保营业收入的正确反映，将核对无误的单据、报表整理、分类、汇总公司营业收入账单,编制业绩对比表、业绩汇总表、台位费表和月营业报表等.4.核对销售部门的业绩及产生的比例，严格把关。5.检查各类账单、收据、报表和各类协议等档案资料的管理情况，建立健全的管理制度和措施。检查、控制各类账单收据的领用和回收环节,保证各环节的完整性和合法性。6.负责清点并统计每月应收账款的账单及数据，为应收账款的及时回收提供依据。7.负责督导收银员严格执行公司的各项规章制度,负责制订收银员员工的培训计划并组织实施.8.每天下午四点前按照公司的提成制度核算好前一日营销人员的业绩提成，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。9.每月十号前按照公司的工资标准核算好上月所有工作人员的工资，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核.10.完成财务领导交办的其他工作.注意事项:1.建立和实施科学的聘用、培训、轮岗、考核、淘汰等人事管理制度，保证职工具备相应的工作胜任能力（相关财务人员原则上3年轮换一次）
2.自觉接受上级部门的检查指导,并按其要求不断的完善制度、
改进工作。提高工作积极性,严格杜绝自由散漫、工作作风飘
浮的不良作风；无特殊原因禁止上下班迟到、早退；杜绝上
班时间玩游戏、看电影等现象,发现一次，降为C级工资，并
处罚100元，举报者奖励100元。
3.每月需上交工作总结一份
稽核员签字
日期
财务经理签字
日期
篇三：财务的稽核工作包括哪些
财务部稽核岗位职责
财务部稽核岗位职责稽核是稽查和复核的简称，内部稽核制度是内部控制制度的重要组成部分，因此，各单位应该建立、健全内部稽核制度。下面我们来看看财务部稽核岗位职责，欢迎阅读借鉴。
1、负责财务稽核和会计报告工作。2、负责审核原始凭证、记帐凭证的签章的完整性，对不合格的记帐凭证，责成有关人员查明原因，更正处理。3、负责审核各种明细帐、总帐和会计报告，并核对相符。4、参加起草、修订、有关财务管理、会计核算方面的制度。5、参与有关经济合同、协议的谈判、签订，对经济业务事项进行事前审核。6、配合有关部门对基层单位核算制度执行情况进行指导、检查和监督。7、协助主任加强会计基础管理工作。8、完成月、季、年度财务报告工作。9、办理会计证年检工作。10、做好财务软件升级的审查，微机记帐单位的定期检查验收工作。11、制定会计核算科目体系。12、完成领导交办的其他工作。
1、审核团档。控制各个计调部门按时提交账单并于三天内审核完毕交还给计调部门，团队结束5天内部门必须把一份完整的团档上交稽核审核。
2、每周五之前检查上一周周一出发至周日结束的团，如计调部未上交的.，书面通知财务总监及出纳停止该部门的所有款项支出，直至该部门上交，再次通知放开。
3、抽取现付和转账的款的相关发票，并整理登记在当月应付发票登记里面。于每月10日之前整理好应付发票表格并签名后交由财务总监签名确认，由财务总监检查无误后交给外账负责人。
4、当月所有团审核无误后，分别抽取当团的其中一份收支明细表作为财务存档用，于每月10日之前移交给财务总监做档案存底。
5、每月10日之前整理好各部门团队存档登记表格，把各部门上上月度团档进行检查，检查无误后封存上交档案管理部门。
6、及时配合协助部门做团队查档及各项更改。
7、每周六必须将已完成待解决及下周计划填写清楚整理成周报上报。
一、严格遵守《会计法》和统一的医院财务制度、会计制度和各项财经纪律。
二、财务部门内部要建立稽核制度，稽核员不得兼任出纳工作。
三、稽核员要坚持四项基本原则，严格执行各项财经制度，在稽核各个环节上把好关。
四、稽核原始凭证的合法性、合理性、正确性、完整性，报帐手续是否完善，是否符合核算的要求。
五、稽核记帐凭证中科目、内容、金额、附件是否准确和完整。
六、稽核财务总帐、明细帐的结算、核对余额，做到帐帐相符。
七、定期与物资管理部门就帐务结算出入库，库存余额的查核工作，做好总帐与分类帐相符。
八、审核各种月度会计报表、年报及其他报表内容。九、发现问题要查明原因，应及时采取措施处理。
十、服从科领导工作安排，协助搞好科内团结合作和医院财务管理工作的改革，保持工作区内整洁，完成各项临时性工作。
篇四：财务的稽核工作包括哪些
会计稽核岗位职责1、参与财务核算管理部战略的制定；2、制定财务核算管理部的月度周日计划；3、负责协助部门经理完成集团会计制度、财务制度及相关流程的建立和完善；4、对集团成员公司进行财务稽核，提高各公司的财务风险控制；5、对各公司资金进行稽核，保证公司的资金安全。1。制定稽核计划（含盘点计划），并助织实施；2。门店商品流水的执行情况监管；3。门店销售回款情况复核及跟进；4。商场往来的核对及入帐、合同初审；5。终端日常费用凭证的审核；6。直联营提成的计提，其他各项费用的计提与摊销；7。个人及门店往来的检查监督；8。完成区域门店经营分析报表。1、负责公司日常会计核算工作，编制会计凭证，确保收入、成本、费用准确、及时入账；2、负责整理后台数据，统计报表，配合公司资金工作；3、负责会计资料整理及归档工作，定期备份财务数据，确保会计档案归档的完整；4、按期核对银行及现金，制作银行及现金余额表报领导审查；5、按时申报国税纳税，定期进行税负分析、合理纳税等；6、按期整理各公司的明细账，清理与供应商的业务往来款，及时追回发票，避免产生坏账；7、核算公司账面资金，预算公司可用资金；8、完成领导安排的其他工作。1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处
1
理。5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同行对比，检查
团队、公司、个人的信用。9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。10、完成收银员长短款报告。11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关表单按酒店
规定流程操作。12、检查团队、公司、个人的`信用。13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部。14、忠于职守，秉公办事，不断补充完善现行审核制度。15、将所有错误或问题在留言本上记录，以便各领班、收银领班跟办或督促
跟进。16、做好保密工作，维护酒店及消费者利益。审核员主要是经证实具有实施审核的个人素质和能力的人员，下面来介绍一
下财务部审核员岗位职责一、岗位名称：审核员二、岗位级别：员工三、直接上司：财务部主管四、下属对象：五、主要职责：1、审查记帐的完整和合法依据，包括科目对应关系，借贷是否平衡，数字金
额等项目；同时审核记帐凭证与原始单据是否齐全和合符规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐凭证内容一致。
2、严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，均要拒绝办理，并及时向会计主管或财务经理报告。
3、编制年度、季度、月度会计报表，并做出编表说明。
2
4、协助会计主管编写每月的财务分析报告，对经营收入影响较大的项目，要单独做出分析。
5、月终做出汇总平衡表，并与各明细分类帐核对。6、装订记帐凭证、会计报帐表、各种帐册，并分类编制。7、对消费帐单严格审查，发现问题及时与各部门联系，或上报总经理。六、任职条件：1、热爱本职工作，工作勤恳，认真负责。2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。3、中专文化程度身体健康，精力充沛。1.在稽核主管的领导下，做好原始凭证、记账凭证及报表的稽核工作2.从合法性、真实性、手续是否完备等方面对原始凭证进行认真复核3.复核记账凭证是否真实地反映了原始凭证的内容，会计科目及金额、记账是否正确4.复核账簿登记是否符合规定，内容是否与原始凭证、记账凭证相符5.对各项财务收支进行稽核，审核其是否符合财务收支计划，对严重超计划者要审核其合理性6.从数字衔接性方面定期对财务报表进行稽核7.对稽核中发现的问题，要及时汇报主管采取措施进行解决，妥善处理8.在已稽核的会计资料上盖章，并随时做好稽核记录1、负责组织项目财务管理工作检查（包含物业费、停车费、多种经营及其他代收费用的台账及流程检查），并按月形成报告；2、负责片区工作检查，项目凭证抽查，培训及绩效反馈；3、负责跟进公共收入与业主委员会之间的核对、确认、移交等相关事宜；4、负责组织财务例会、会议记录及任务跟踪情况反馈；5、负责组织交楼工作；1.制定稽核计划(含盘点计划),并助织实施;2.门店商品流水的执行情况监管;3.门店销售回款情况复核及跟进;4.商场往来的核对及入帐、合同初审;
3
5.终端日常费用凭证的审核;6.直联营提成的计提，其他各项费用的计提与摊销;7.个人及门店往来的检查监督;8.完成区域门店经营分析报表;1、定期对账，如发现差异，查明差异原因并处理有关的财务调整事宜;审查财务收支，监督各项开支业务审批手续是否符合公司要求和财务管理规定，对计划外或不符合规定的收支，应提出意见;2、审核相关原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备等;复核各种记账凭证，记账分录是否准确，是否符合制度规定等;3、对账簿记录进行逐笔检查，看其是否符合要求，并将财务系统中的数据与会计凭证进行核对;4、复核各种会计报表是否符合制度规定的编报要求。复核中发现问题和差错，应通知有关人员查明、更正和处理。稽核人员要对审核签署的凭证、账簿和报表负责;5、完成部门负责人交代的其他相关工作。1、日常财务核算工作，对营业收入与楼面单据进行逐步稽核;2、对经营数据进行系统分析;3、应收账款与应付账款核对及账务处理;4、财务报表、管理报表编制，外部报表提交，纳税申报等;5、固定资产日常管理及相关账务处理;6、会计凭证、档案、票据、经济合同等的管理;7、协助财务主管处理其他工作等。1。熟悉国家、行业颁布的相关法律法规，掌握会计政策和核算方法；2。负责审核公司会计核算业务的真实性，完整性，客观记录公司各项经纪业务的开展，确保核算符合国家法律、法规、和政策的要求；3。负责审核内外部报表的编报，满足公司外部利益相关者和公司管理的需要；4。负责审核资金的收付、财务印鉴的保管，保证资金流动的真实性、完整性；5。协助团队负责人进行公司各类财务信息的搜集、整理，有效制定推动公司
4
业务发展的政策；6。完成领导交办的其它工作。1、负责日常账务处理工作的核查，监督日常核算工作2、负责核查门店货币资金的入账工作，并对门店现金、门店支票、门店POS
卡的日常核对工作3、核查各组日常工作4、完成总部各项报表，各类总部临时核查工作5、负责核对银行存款余额调节表的各项未达清理6、负责门店检查及门店盘点工作7、完成上级的其他工作1、及时、准确地进行税务核算及纳税申报工作2、为各部门及项目公司提供涉税咨询，做好拟投资项目的税费测算工作3、整理分析国家税务政策，开展税务分享及培训4、负责税务资料的整理及归档，包括做好日常票据认证、票证管理等工作5、负责税务稽查、税务专项检查接待配合工作；与各地税务局保持良好的沟
通，配合财务经理处理好税务沟通事项6、参与重大经济合同的审核，提出专业意见，进行合同管理7、协调年度税审工作8、根据公司财务规定，及时编制凭证及记帐，确保每笔业务的正确性9、完成领导安排的其他工作1。在稽核主管的领导下，做好原始凭证、记账凭证及报表的稽核工作2。从合法性、真实性、手续是否完备等方面对原始凭证进行认真复核3。复核记账凭证是否真实地反映了原始凭证的内容，会计科目及金额、记账
是否正确4。复核账簿登记是否符合规定，内容是否与原始凭证、记账凭证相符5。对各项财务收支进行稽核，审核其是否符合财务收支计划，对严重超计划
者要审核其合理性6。从数字衔接性方面定期对财务报表进行稽核7。对稽核中发现的问题，要及时汇报主管采取措施进行解决，妥善处理
5
1、协助拟定并完善内部稽核、审计制度和流程，起草审计计划方案及具体实施方案;
2、根据制定的审计目录及公司工作需求，编制月度审计计划。3、负责子公司各专业市场财务制度执行情况监督，检查运营收费流程管控，负责审查企业资金受控情况。4、按照审计程序和审计方法，收集充分的审计证据，检查审计证据，做出审计评价意见，编写内部控制评价报告、审计报告等审计文书。5、实施项目的后续审计及整改落实情况的反馈;【会计稽核岗位职责】
6
推荐访问:财务的稽核工作包括哪些 稽核 包括 财务
