山西大学马克思主义学院，山西太原，030006
【摘要】面对一次次金融危机的爆发，我们逐渐意识到金融领域的信用危机问题，那么在当前我们着力进行信用山西建设的时候，更加应该注重金融领域的信用文化建设。其实在山西历史上，晋商尤其是票号的信用文化建设就有极大地意义，所以本文针对我们现在银行业存在的一些问题，在此基础上提出对我们银行业的一些措施，以此加强金融领域的信用文化建设，从而对信用山西建设起到积极的作用。
【关键词】票号文化；信用山西；信用文化建设
2008年席卷全球的金融危机，它除了给我们带来经济低迷、失业率增加等影响外，道德风险、信用危机等在金融业上的缺陷也都暴露在我们眼前。可见，金融领域的信用文化建设对我们而言至关重要。那么如今我们在推动信用山西建设的进程中，金融领域中的信用文化建设应该摆在优先地位。回顾我们山西的历史文化，晋商的诚信观对我们今天信用文化建设具有重要的启发意义，就连《纽约时报》也刊登了一篇名为“美国AIG得向山西大掌柜取经”的文章。由此可见，连国外都对我们山西悠久的晋商精神广为关注，那么我们在推进信用山西建设的时候更应该向老祖先取经。
一、票号诚信文化
对于金融领域来说，更有直接借鉴意义的便是我们的票号文化。票号，是我国封建社会末期的重要信用机构，是我国银行的雏形。山西票庄曾执中国金融之牛耳，约百余年。而它之所以能够“汇通天下”，达到“富甲天下”，一个重要的原因就在于他们十分讲诚信。
首先从票号的对内诚信建设来谈。
第一，票号在选用人才方面非常谨慎，一般来说，他们根据“用乡不用亲，择优保荐，破格提拔”的原则来挑选人才。他们的用人标准也相当的高，包括外在和内在素质可见票号最看重的还是员工的个人品德。
第二，在经过层层筛选和三年学徒期的训练后，票号采用了顶身股制来留住人才，增加员工的归属感。财东投资，以银子入股，称“银股”，掌柜及其他管理人员、业务骨干以劳动入股，称“身股”。银股和身股同股同酬，同时参与票号的利润分配，这就增加了员工的认同感与归属感，而且还可以调动大家的积极性。
第三，票号采用所有权和经营权相分离的制度，实行掌柜负责制。东家出资创办票号，但并不参与票号的实际经营管理，而是选聘有才干的管理者担任掌柜，并将资金调配、业务管理、人员任免等各项大权交付掌柜负责，可谓是用人不疑疑人不用。
其次，我们看看票号的对外信用如何。
第一，他们奉行诚信经营的理念。最早的票号日升昌就认为：“一日耍奸，可以欺市；二日耍奸，可以愚民。但没有哪一家商号，可以数年、数十年靠耍奸混迹于世”。后来由于中原大战，晋钞一度贬值，一下把资本雄厚的大德通推向了危险的境地。但即使在这种情况下，大德通还是动用了自己累积的公积金，按因贬值的力度给存款户带来的亏损予以补偿，因此，大德通的信誉也在贬值风潮中树立了起来。
第二，他们待客守信。日升昌票号作为我国第一家金融机构，始终把信用作为第一美德。关于他们讲信用的故事不胜枚举，其中一个故事发生在清朝末年，一天一个老妇人拿着一张已经泛黄的汇票去店里要求伙计为她兑换银两，声称是已逝丈夫留下来的汇票。在伙计请示了大掌柜后，经过核实确实有此汇票的记录，虽然汇票日期已过，但是他们仍然按照汇票上的记载为老妇人兑现了1200两白银。这件事情一经传开，日升昌的信誉迅速得到极大地提升。
通过票号的这些诚信文化我们可以了解到票号辉煌百年确有其自身独特之處，今天我们不仅仅要赞誉票号的辉煌，更是要学习他们辉煌背后一点一滴的努力，讲信用，树信誉。
二、目前银行业存在的信用风险
目前我们的金融行业，尤其是在银行业当中，存在着极大的信用风险。
（一）信用观念淡薄。
经济学家汪丁丁曾经说过：“我国经济的隐忧不在于经济，而在于文化”。中国银行业协会与普华永道联合发布的《中国银行家调查报告（2012）》显示，近八成的银行家认为当前的社会信用环境亟待改善，大大超过了对政府信用服务水平、法制环境、经济基础等的关注。如果任由这样的状况继续下去，整个社会风气会很难改观，会影响一代又一代的人，对于建设一个诚信社会更是难上加难。
（二）信用体系不完善。
我国银行业在信用体系建设方面还亟待加强，信用记录不全面，对个人和企业的信用监督和约束机制不健全，造成信息不对称，银行在贷款时无法全面了解对方的信息，增加了银行的信用风险，而且对潜在信用风险隐患的约束不够，也会导致此类风险的增加，使得银行业的发展存在着潜在的风险。
（三）银行对管理者和员工的绩效考核体系不完善
票号员工的忠诚度很大一方面是由于当时的顶身股，给他们自己甚至家人带来很大的福利待遇，目前我国银行在这方面做得还不是很好，绩效考核体系与银行的整体目标相脱节，造成战略目标往往不能落实到部门或者个人，这就使得部门或者个人往往只顾自身利益，从而使银行整体目标受损。
（四）失信惩戒机制尚未建立
在信用经济时代，对失信行为的惩戒机制是维护社会信用体系的重要组成部分，对银行的信用文化建设也至关重要。目前由于征信信息数据库并不完善，银行之间难以进行信息资源的共享，相互之间不能迅速传递、反馈和分析风险控制所必须的相关信息，造成了对失信行为的惩戒措施不多、力度不够，失信行为所承担的成本较低，这也给银行信用文化建设带来了很大的困难。
三、票号诚信文化对当今银行业的启发
针对目前银行业存在的问题，人行作为国家的中央银行更应该帅先垂范，在借鉴票号信用文化的基础上加强自身的信用文化建设，主要应从以下几方面着手。
第一，在聘用员工时，道德与业务并重。当今社会，有才干的能人志士不在少数，但是最应该被用人单位所看重的却是他们的道德素养。人力资本是企业的一项重要的资本。“事在人为，得人则兴，失人则衰”。因此在选用人才时，职工的道德文化应该也是考察的重点。
第二，在职工进入公司工作以后，在进行业务培训的同时也要进行相应的诚信教育培训，在银行内部形成浓厚的诚信文化氛围。作为银行业，重要的就是诚信，所以银行要进行不断地诚信文化教育，这样对银行避免内部信用风险具有极大地保障作用。
第三，建立相应的奖励和惩戒机制。前面我们谈到票号的顶身股制，在今天，我们可以设立适合我国国情的长效激励机制，具体到银行中，可以综合考虑员工的受教育程度，能力，工龄，级别，贡献等因素，对员工进行不同程度的奖励。
第四，建立健全信用中介和服务体系。在目前我国法律体系不健全，相应惩戒机制不完善的情况下，我们做不到完全了解对方的信息，这就给银行带来了很大的信用风险，那么就需要建立相应的信用中介来获取信息，评价信用等级。
在推进信用山西建设的进程中，要循序渐进，统筹各个方面，而在银行业里建设信用文化的时候，在借鉴票号诚信文化建设的同时也要有自己的创新，与自身行情相贴切才算是真正的借鉴。习近平总书记说过：“天下无信，人人自危”，可见如果整个社会都不讲信用的话，那么我们每个人都是受害者，不论是出于自身利益还是国家安全，我们都应该讲信用。如今在推进信用山西建设的时候，我们都要发挥自己的微薄之力。
参考文献：
[1]李永福. 山西票号研究[D]. 华东师范大学， 2004， 05.
[2]马骄. 论晋商诚信观及其当代启示[D]. 山西财经大学， 2012， 07.
[3]李翠玲. 晋商票号的信用制度研究[D]. 中央民族大学， 2011， 03.
[4]任朝英. 山西票号向现代银行转型失败的分析[D]. 山西财经大学， 2015， 06.
作者简介：崔醴元（1993—），女，汉族，山西省太原市人，山西大学马克思主义学院2015级思想政治教育专业在读硕士研究生，研究方向为社会主义价值观。
